¿A partir de cuanto dinero en Bizum hay que declarar​?

¿Hacienda inspecciona los bizums? ¿Hay que declarar Bizum en la declaración de la renta? Resolvemos estas y otras dudas fiscales.

Bizum se ha consolidado como uno de los medios más habituales tanto para enviar y recibir dinero entre familiares y amigos como para recibir pagos por servicios profesionales.

Dada la frecuencia con la que utilizamos esta aplicación, es común preguntarse si estas transferencias de dinero a través de Bizum deberían declararse a Hacienda.

En este artículo vamos a resolver tus dudas acerca de si hay que incluir los bizums en la declaración de la renta y a partir de qué cantidades puede empezar a convertirse en un problema.

¿Hacienda inspecciona los bizums?

La respuesta es: Sí. La Agencia Tributaria tiene acceso a las transacciones realizadas mediante Bizum.

De igual manera que las entidades financieras están obligadas a informar a Hacienda acerca de los movimientos sospechosos o que superan ciertas cantidades, la Agencia Tributaria también tiene la capacidad de monitorear los bizums.

¿Cuál es el límite de bizum​? ¿Cuánto dinero se puede enviar por bizum?

En lo que respecta al proveedor de pagos Bizum, hay ciertos límites generales que no pueden superarse para garantizar la seguridad de las transacciones. Las que establece el propio Bizum son:

  • Importe mínimo por operación: 0,50 euros.
  • Importe máximo por operación: 1.000 euros.
  • Límite diario para envíos: 2.000 euros.
  • Límite mensual para envíos: 5.000 euros.
  • Número máximo de operaciones recibidas al mes: 60.

Ahora bien, para estar seguros de cara a Hacienda, vamos a repasar los límites que tenemos:

Límites que pueden activar una inspección de Hacienda en Bizum

Aunque Bizum no tiene un umbral específico de declaración, hay que tener en cuenta los límites bancarios y fiscales generales que podrían generar alertas en Hacienda.

  • Movimientos superiores a 10.000 euros: Según la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales, los bancos están obligados a reportar cualquier ingreso o retirada en efectivo superior a 10.000 euros.
  • Pagos recurrentes de más de 1.000 euros: Las transferencias de más de 1000 euros entre particulares pueden ser motivo de revisión cuando no estén debidamente justificadas.

Si recibes pagos de forma frecuente a través de Bizum y superas estos límites, Hacienda podría considerar que estás realizando una actividad económica no declarada.

En la declaración de la renta, ¿tengo que incluir los bizums?

Bizum y Hacienda: Si eres particular:

Hay que diferenciar entre las transferencias ocasionales entre amigos o familiares, que generalmente no requieren de su inclusión en la declaración, de las transferencias de cantidades significativas o demasiado frecuentes que podrían generarle dudas a la Agencia Tributaria acerca de si estás recibiendo rentas o pagos no declarados a través de este medio.

En este segundo caso, te aconsejamos que mantengas un registro de las transacciones y, en caso de duda, que consultes con un asesor fiscal.

Bizum y Hacienda: Si eres profesional:

Si recibes bizums periódicamente por trabajos freelance, debes declararlos como ingresos en la declaración de la renta.
Por otro lado, si utilizas Bizum como método de pago en tu comercio sin facturación oficial, puedes ser sancionado por ocultar ingresos y evadir impuestos.

Si eres un profesional o autónomo y utilizas Bizum como método de pago por tus productos o servicios, te aconsejamos que:

  • Incluyas todas las transacciones en tu contabilidad
  • Declares todos los pagos en las autoliquidaciones correspondientes, tanto del IRPF como del IVA.
  • Conserves los justificantes de todas las operaciones.

¿Cómo se declara el alquiler por Bizum?

Si estás recibiendo ingresos periódicos por alquileres o rentas a través de Bizum, estos deben declararse como rendimientos de capital inmobiliario en la declaración de la renta.
Hacienda puede cruzar datos entre inquilinos y propietarios y detectar estos ingresos si no se declaran.

Si tienes alguna propiedad en alquiler y estás recibiendo los pagos por Bizum, es necesario que, en la declaración de la renta incluyas el total de los alquileres recibidos y que conserves los justificantes de los pagos.

¿Cómo puede saber Hacienda si no declaro mis Bizums?

Hacienda cuenta con varios mecanismos para detectar ingresos no declarados:

  • Cruzamiento de datos bancarios: Los bancos están obligados a informar a la Agencia Tributaria de todos los movimientos sospechosos o ingresos elevados.
  • Declaración de terceros: En el caso en el que un cliente o inquilino declare un pago y tú no lo hagas, podrías ser investigado.
  • Sistemas de Big Data: Hacienda emplea inteligencia artificial para detectar patrones sospechosos en los pagos digitales.

¿Qué pasa si no declaro los pagos con Bizum a Hacienda?

No declarar tus ingresos recibidos a través de Bizum a Hacienda podría acarrear las siguientes consecuencias:

  • Una inspección fiscal para revisar tu situación por parte de Hacienda
  • Multas de entre el 50% y el 150% de lo no declarado.
  • Intereses de demora por el tiempo transcurrido desde que deberías haber declarado los ingresos.

En resumen, aunque Bizum es una herramienta fantástica para agilizar los pagos entre particulares y profesionales, no está exenta de obligaciones fiscales.

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