En este artículo te queremos explicar cómo tramitar una herencia en Mallorca para que dicho proceso te sea lo más sencillo posible.
La tramitación de una herencia, a parte de ser un trámite que se ha de realizar en unos momentos familiares duros, por la muerte del causante, es una sucesión de pasos muy importantes y según la forma en la que la desarrollemos podrá marcar económicamente los años posteriores.
Claves para tramitar una herencia
Lo primero que hemos de hacer para iniciar los trámites de la aceptación de la herencia, es solicitar el certificado de últimas voluntades del causante, que nos indicará si se ha realizado testamento y si lo ha hecho, ante que notario se ha redactado una vez obtenidas las últimas voluntades.
Los que han sido nombrados herederos ya pueden comenzar a recabar toda la información económica para su tramitación; para ello, deberán solicitar los certificados emitidos por los bancos con los depósitos que haya en ellos, recopilar las escrituras de los inmuebles que tenga el causante (fallecido), los vehículos,…. y también, con el fin de pagar los menos impuestos posibles, hemos de guardar todos los gastos que tengamos de última enfermedad y del entierro ya que son deducibles, y también todas las deudas.
En resumen una vez sepamos quienes son los herederos hemos de saber los bienes y las cargas que formarán parte de la herencia.
Es importantísimo, y de cada vez más, la planificación de la herencia en vida, ya que con esta planificación, totalmente legal, podemos conseguir un importantísimo ahorro fiscal que tiene lugar en un ahorro en el impuesto de sucesiones, y quizás evitar también los problemas que por desgracia suelen llevar aparejadas las herencias, y que no es otro que las discusiones familiares.
Pasos a seguir para tramitar una herencia en Mallorca
Como hemos indicado en punto anterior, lo primero que debemos sabe, es quiénes son los herederos, después los bienes que forman parte de la herencia, las deudas y los gastos deducibles.
Los pasos a seguir para tramitar una herencia con testamento son:
1. Solicitar el Certificado de Últimas Voluntades
Una vez han transcurrido los 15 días desde la fecha de fallecimiento, se ha de solicitar el CERTIFICADO DE ÚLTIMAS VOLUNTADES, el mismo se obtiene con una copia del DNI tanto del muerto como del posible heredero y un certificado de defunción.
2. Solicitar el certificado del saldo de la Cuenta
Se ha de ir a cada entidad bancaria en la que tuviera cuenta el causante, para solicitar el certificado del saldo de la cuenta al día del fallecimiento, tanto de cuentas corrientes, como de acciones, o fondos de inversión o cualquier otro producto depositado en ellos.
3. Solicitar el extracto de cada cuenta del banco
En Baleares para la presentación de la declaración del impuesto sobre sucesiones exigen la presentación de un extracto de cada cuenta del banco de un año antes de la fecha del fallecimiento. Por lo que es un documento a solicitar al banco.
4. Buscar las escrituras y el último recibo de contribución
Buscar las escrituras, y el último recibo de contribución de cada inmueble que tenga el causante.
5. Hacer una relación de bienes
Hacer una relación de bienes que no estén depositados en entidades financieras y que no sean inmuebles, como pueden ser vehículos, embarcaciones, joyas, prestamos que hubiera concedido el causante.
6. Recopilar gastos de Deudas y Gastos de Enfermedad y Entierro
Relación de posibles deudas y gastos de última enfermedad y entierro.
7. Estudio y análisis del reparto
Una vez tenemos todos los bienes y las deudas y quienes son los herederos, en función del testamento se procede al estudio y análisis del reparto a efectuar, siempre teniendo en cuenta las implicaciones que tendrá en un futuro este reparto que hacemos hoy.
Es muy común que el testador diga que todos los bienes se reparten a partes iguales entre todos los herederos, este tipo de testamento (en la medida de lo posible) lo tendríamos que evitar; el reparto de bienes, sobretodo inmuebles a partes iguales da muchos problemas tanto fiscales como familiares, ya que tendremos problemas para el uso de la casa, problemas con su mantenimiento, problemas para su venta o no….. es decir, salvo honrosas excepciones, los inmuebles a medias entre herederos son un problema.
8. Firmar ante notario
Una vez se tienen fijadas las cuantías de la herencia, de los activos, de los pasivos, el reparto a efectuar, se va al notario para firmar la escritura de aceptación y distribución de la herencia.
9. Presentar modelos correspondientes al impuesto sobre sucesiones
Con la escritura firmada, se procede a la presentación de los modelos correspondientes al impuesto sobre sucesiones en la Conselleria de Hacienda de Baleares y al pago de los impuestos de las plusvalías municipales en cada ayuntamiento donde haya un bien inmueble urbano.
10. Llevar escritura al registro de la propiedad
Una vez se han presentado los modelos de impuestos correspondientes, si hay bienes inmuebles se ha de llevar la escritura a cada registro de la propiedad para la inscripción de los inmuebles a nombre de los herederos.
11. Hacer los cambios de las cuentas corrientes, acciones…
Con la escritura tramitada (presentados y pagados los impuestos), se va a las entidades bancarias a hacer los cambios de las cuentas corrientes, acciones,….
Documentos necesarios para tramitar una herencia
Los documentos necesarios para poder tramitar una herencia, funciona igual para cualquier comunidad autónoma, son las últimas voluntades, el certificado de defunción, el testamento o declaraciones de herederos en el caso de que el causante haya fallecido sin ortorgar testamento y certificados bancarios, escrituras y facturas de gastos de defunción.
¿Cómo tramitar una herencia sin Testamento?
Si no existe testamento, no hay problema, se puede tramitar la herencia pero tendremos que ir al Notario antes para formalizar una Declaración de herederos.
Una vez hayamos ido al notario a formalizar la declaración de herederos, ésta se publicará durante 20 días hábiles por si hubiera más personas q consideraran que tuvieran derecho en esa herencia.
Cuando haya transcurrido el plazo establecido legalmente se podrá efectuar la aceptación de herencia.
Te recomendamos la lectura del artículo acerca de Cómo Tramitar una Herencia sin Testamento.
¿Necesitas ayuda para tramitar una herencia en Mallorca?
Desde nuestra Gestoría en Mallorca te acompañamos desde el primer momento, solicitamos el certificado de últimas voluntades y les asesoramos en función de lo que establezca el testamento. Te acompañamos al Notario y nos encargamos de realizar los tramites posteriores para que usted y su familia no se tengan que ocupar de nada.
Si necesitas ayuda con tramitar una herencia en Mallorca, nos puedes contactar a través del botón de whatsapp que encontrarás abajo a la derecha, o llamándonos al 971 72 24 32.
